Mindesteigenkapitalanforderungen

Dazu werden drei Risiken herangezogen:.Ziel der ersten Säule ist die genauere Berücksichtigung der Risiken einer Bank bei der Bemessung ihrer Eigenkapitalausstattung.

• Das kreditrisiko wird anhand eines internen oder externen Ratings bestimmt. Das externe Rating (Standardansatz) wird von einer Ratingagentur (v.a. Standard & Poor's, Moody's und Fitch) vorgenommen. Beim internen Rating bewertet die Bank das Risiko selbst (IRB-Ansätze: auf internen Ratings basierender Ansatz). Dazu bedarf es aber der Zustimmung durch die bankenaufsicht. Die Bank muss nachweisen können, dass sie bestimmte Auflagen in Bezug auf Methodik und offenlegung erfüllt. Für Privatkunden gibt es ein Vereinfachtes Verfahren, das Scoring.

• Das Marktrisiko wurde bereits 1996 den ursprünglichen Vereinbarungen hinzugefügt. An diesen Regelungen ändert sich nichts.

• Neu ist die Einbeziehung des operationellen Risikos. Es stellt das Risiko direkter oder indirekter Verluste infolge unzulänglicher oder ausfallender interner Verfahren, Mitarbeiter und Systeme, oder infolge bankexterner Ereignisse dar.

Kritik

• Problematisch können sich die Vorschriften für unternehmen aus dem Mittelstand herausstellen, da diese typischerweise knapp an Eigenkapital sind. Damit ist für sie eher ein schlechtes Rating zu erwarten. Um diese Besonderheit der Deutschen VolksWirtschaft zu berücksichtigen, wurde mit dem Basler Ausschuss eine Einigung erzielt, bei der die Eigenkapitalunterlegung für Kleine und mittlere unternehmen (KMU) deutlich geringer ausfällt. Darüber hinaus fehlen vielen KMU die Kapazitäten und das Fachwissen, die für Basel II nötigen Dokumente zu erstellen.

• Basel II wirkt volksWirtschaftlich strukturkonservierend. unternehmen mit dem besten Rating, also der besten Bonität, erhalten die günstigsten kreditkonditionen. Diese unternehmen sind aber naturgemäß auch die Unternehmen, die die wenigsten kredite benötigen.